Центральный офис
Наши услуги Стоимость услуг

ЕС продолжает работу над организацией Банковского союза.

скачанные файлыПопытки создать консолидированную банковскую систему ЕС предпринимаются с момента его учреждения. Однако ряд ключевых государств Евросоюза не торопятся отказываться от последнего важного инструмента экономического суверенитета. После мирового финансового кризиса 2007-2008 годов Европа начала готовится к организации Банковского союза, чтобы сделать банки отдельных стран ЕС более стабильными. На Саммите государств-членов еврозоны 29 июня 2012 года было принято решение о создании Европейского банковского союза. Европейский банковский союз состоит из трех основных элементов: 1. Единый механизм надзора 2. Единый механизм санации. 3. Европейская система гарантирования вкладов. На последнем Всемирном экономическом форуме в Давосе Премьер-министр Нидерландов Марк Рютте выссказал мнение, что прежде чем внедрять единую банковскую систему…

БВО и Белиз вводят требования подтверждения экономического присутствия компаний.

утечка капиталаС 1 января 2019 года в ряде государств Карибского региона вступило в силу новое антиоффшорное законодательство, ужесточающее требования к компаниям — резидентам. Британские Виргинские Острова19 декабря 2018 года Британские Виргинские Острова приняли Закон «Об экономическом присутствии», который существенно меняет привычный способ ведения бизнеса на острове. Изменения вступили в силу с 1 января и теперь компании – налоговые резиденты БВО, должны показать «экономическое присутствие» (substance) в стране регистрации. Юридические лица зарегистрированные на Британских Виргинских Островов должны доказать, что ведут реальную деятельность в этой стране. Подтверждением этого будут считаться такие обстоятельства: арендованный офис;наемные сотрудники;операционные расходы;компания должна управляться с территории БВО, там должны проходить сборы руководства компании;Документы…

Великобритания закроет налоговую лазейку для владельцев недвижимости

484703804Власти Соединенного Королевства объявили о намерении пресечь использование владельцами второго жилья льгот по налогу на коммерческую недвижимость, которые предназначены только для малого бизнеса, в обход уплаты ежегодного муниципального налога на жилую недвижимость. На текущий момент владельцы второго объекта жилой недвижимости обязаны платить муниципальный налог, в том числе в случае, если такой объект сдается в аренду на непостоянной основе в течение отчетного года. Тем не менее, зачастую такие жилые объекты подпадают под режим коммерческой недвижимости, когда владельцы декларируют их в качестве арендных апартаментов для отдыха и в течение 140 и более дней за каждый отчетный год. В случае применения налогового режима для коммерческой недвижимости апартаменты, как правило, подпадают под категорию микропредприятий, что дает право их…

ЦБ Кипра уточнил определение Shell company

кипр1 ноября 2018 года делегация Минфина США проверяла выполнение Кипром обязательств, которые Центральный банк страны зафиксировал в циркляреот 14 июня 2018 года.Результаты проверки были представлены в виде очередного Циркуляра BS 6020 от 2 ноября 2018.В дополненной версии определения SHELL companies (компаний - пустышек) присутствует расширительнаяконнотация экономической деятельности компании, свидетельствующая о НЕВОЗМОЖНОСТИ отнесениякомпании к этой категории (shell-company).В соответствии с документом, SHELL company считается компания с ограниченной ответственностью или иноеюридическое лицо, у которой:1) нет физического присутствия и она не ведет деятельность в стране регистрации (за исключением почтовогоадреса);Под физическим присутствием компании/организации имеется в виду наличие офиса, используемого дляведения деятельности, в стране регистрации. Отсутствие…

Всемирный банк оценил отставание экономики Украины от ЕС в одно столетие.

imagesРегиональный директор Всемирного банка по делам Украины, Белоруссии и Молдавии Сату Кахконен высказала мнение, что исходя из текущего прироста ВВП Украине нужно ещё минимум 100 лет, чтобы догнать соседние европейские государства. — Доход на душу населения всё ещё ниже, чем соответствующие показатели 2014–2015 годов, — цитирует Кахконен издание «Экономическая правда». Также эксперт рассказала о существующей опасности замедления реформ в связи со скорыми выборами на Украине. — Есть риск, что реформы остановятся. Более того — что некоторые ключевые реформы развернутся в противоположную сторону, — заявила Кахконен. Ранее глава миссии Международного валютного фонда Рон ван Руден отметил, что для приближения к уровню…

В черном списке налоговых гаваней ЕС остается только шесть государвств

утечка капиталаЕС удалил Палау из своего черного списка налоговых юрисдикций, которые не сотрудничают с органами ЕС в сфере противодействия отмыванию денежных средств и обмене налоговой информацией. Европейский совет в сообщении об изменении списка несотрудничающих стран указал, что эксперты ЕС оценили обязательства, взятые Палау, для решения проблем ЕС в отношении своего налогового режима. В настоящее время решено перенести Палау из приложения I к списку (черный список) в приложение II, в так называемый "серый список" юрисдикций, которые обязались реформировать свои налоговые системы и подлежат тщательному мониторингу. Рабочая группа Совета Европы, ответственная за процесс мониторинга, будет внимательно следить за выполнением обязательств Палау. Европейский совет…

Пятая анти-отмывочная директива ЕС. Анализ основных положений 5AMLD.

imagesВ Евросоюзе завершился процесс утверждения т.н. "Пятой анти-отмывочной Директивы", направленной на ужесточение борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. В частности документ предусматривает увеличение прозрачности информации о бенефициарных (реальных) владельцах компаний и трастов. Официальное наименование директивы звучит следующим образом: "Директива 2018/843/EU Европейского Парламента и Совета Европейского Союза о внесении поправок в Директиву 2015/849/ЕU о предотвращении использования финансовой системы для отмывания денег и финансирования терроризма, а также о внесении поправок в Директивы 2009/138/EC и 2013/36/EU". Для простоты это сложнопроизносимое название сокращено до условного: "Пятая анти-отмывочная Директива" (англ. The Fifth Anti-Money Laundering Directive, сокр. 5AMLD). Наличие порядкового номера в названии объясняется историей законодательной борьбы…

Кипрский банковский сектор объявил войну shell-компаниям.

кипрНа прошлой неделе ЦБ Кипра разослал коммерческим банкам письмо с предупреждением о том, с какими компаниями им стоит прекратить работать. Его подлинность подтвердили кипрские адвокаты и банкиры. Ранее представитель ЦБ Кипра опровергал информацию о кампании против офшорных структур. О подобной директиве в начале июня сообщали консалтинговые компании. Кипр – одна из наиболее популярных транзитных юрисдикций, через которую украинские бизнес-структуры переводят деньги в офшоры. В 2017 г. большой объем прямых инвестиций из Кипра был получен Украиной, большая часть из этих денег - фактический возврат денег в Украину, который украинский бизнес производит через аффилированные кипрские компании.  В ближайшее время ЦБ Кипра внесет изменения…

Определен порядок выплат клиентам Verso Bank

versobank26 марта в Банке Эстонии состоялась пресс-конференция Финансовой инспекции, посвященная Versobank. В мероприятии приняли участие председатель правления Фининспекции Кильвар Кесслер, вице-президент Банка Эстонии Мадис Мюллер и руководитель Гарантийного фонда Рийн Хейнасте.Должностные лица подчеркнули, что у Гарантийного фонда достаточно денежных средств на возмещение вкладчикам Versobank. Бюджет фонда, по словам его главы Рийн Хейнасте, составляет на сегодняшний день EUR 231 млн, а гарантии по депозитам в Versobank - менее EUR 100 млн. Обсуждение условий компенсации вкладов было запланировано на 27 марта.Как пояснила Рийн Хейнасте, возмещение средств начинается с процесса ликвидации банка, в ходе которого гарантийному фонду будет передан перечень вкладчиков, на основании которого…

На Кипре продлен срок подачи деклараций за 2016 год

кипрНалоговая служба Кипра объявила о продлении на три месяца периода подачи налоговых деклараций за 2016 налоговый год для компаний и самозанятых лиц. Обычно крайний срок подачи налоговой документации наступает не позднее 15 месяцев после окончания налогового года (в данном случае – 31 марта 2018 года). Однако сейчас прием деклараций будет осуществляться вплоть до 30 июня 2018 года. Напомним также, что в феврале текущего года Налоговая служба выпустила письмо, разъясняющее требование подкрепляться подачу налоговой декларации проверенной аудиторской организацией финансовой отчетностью. Как сообщает компания Deloitte в своем налоговом дайджесте за февраль, в письме указано, что нижние границы налогообложения в €70 000 будут применяться только к тем лицам, которые…