На Мальте будет создан реестр бенефициаров

3249_640Министр финансов Мальты Эдвард Сиклуна сообщил во время своего выступления перед делегатами на недавней конференции в University of Malta (Valletta Campus), что в ближайшие недели будет опубликовано закон о бенефициарной собственности. Информация об этом была также опубликована в официальном пресс-релизе министерства. Новые правила будут требовать от каждой зарегистрированной на Мальте компании хранить информацию о ее бенефициарных владельцах и представлять эту информацию Регистратору. Сиклуна отметил также, что правительство Мальты намерено предпринять все необходимые шаги в борьбе с отмыванием денег. Согласно анонсу, данные реестра бенефициаров будут доступны компетентным органам и должностным лицам без каких-либо ограничений.

Латвия меняет правила налогообложения компаний.

ltПарламент Латвии одобрил поправки в местное законодательство, которыми существенно изменена система взимания налога на прибыль компаний. С 2018 года этот налог будет оплачиваться только при фактическом распределении прибыли компании между ее участниками (например, в виде дивидендов). Компании, реинвестировавшие всю свою прибыль дальнейшее развитие бизнеса, полностью освобождаются от налогообложения. Размер ставки налога для компаний, выплачивающих прибыль своим участникам, был увеличен до 20%. Ставка будет применяться вне зависимости от того, кому проводятся выплаты (физическому или юридическому лицу). При этом физические лица будут освобождены от оплаты подоходного налога с полученных от компании дивидендов. Ранее латвийские компании должны были уплачивать налог на прибыль по ставке 15%.…

НБУ начал выдавать е-лицензии для индивидуального инвестирования за границу.

нбуС 4 июля 2017 года физические лица-резиденты (кроме предпринимателей) смогут получать электронные индивидуальные лицензии (е-лицензии) на перечисление иностранной валюты за границу для осуществления отдельных видов валютных операций через обслуживающие банки. Как говорится в сообщении НБУ, на основании е-лицензий физическое лицо сможет в течение одного календарного года перечислить иностранную валюту за границу на общую сумму до 50 000 долларов США (в эквиваленте). Воспользоваться е-лицензиями в пределах установленного лимита физические лица смогут для осуществления трех основных тидов валютных операций: — для инвестирования за границу; — по размещению средств на собственных счетах в банках за пределами Украины; — с целью выполнения обязательств перед нерезидентами…

Cистема автоматического обмена налоговой информацией CRS MCAA. BEPS.

скачанные файлыОффшорные компании и оффшорные счета долгое время были практических неуязвимы для налоговых служб всего мира. Эффективность данного инструмента прежде всего базируется на том, что юрисдикция налогового органа той или иной страны ограничивает его полномочия по деятельности и получению информации в пределах то же страны и распространяется исключительно на налоговых резидентов этой же страны. В связи с этим информация и деятельность нерезидента (юридического или физического лица) не интересуют местную налоговую службу, а для налоговой службы другой страны недоступна по причине отсутствия каких либо действенных механизмов на получения данной информации за границей. В связи с этим была разработана программа, направленная на предотвращение BEPS,…

НБУ дал пояснение банкам, где искать информацию при первичном мониторинге транзакций.

глобус банкнотаУкраинские Банки получили разъяснение НБУ (письмо № 25-0008/35441 от 17.05.2017 г.), где искать информацию о клиентах с целью финмониторинга. Нацбанк предоставил свой перечень интернет-сайтов, которыми можно пользоваться. Но при этом возложил ответственность за пользование ими на сами банки. Напомним, что еще в 2014 году был принят Закон “О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения” (далее – Закон № 1702). Согласно положений закона, система финансового мониторинга состоит из первичного и государственного уровней. Субъекты первичного финансового мониторинга, указанные в ч. 2 ст. 5 Закона № 1702. Перечень субъектов государственного финансового мониторинга приведены…

Британский Company House готовится к декларированию бенефициаров шотланских партнерств.

150113_Scotland_flagБританский Реестр Компаний сообщил, что правила о наполнении реестра лиц с существенным контролем (PSC Register) в скором времени будут распространены на шотландские партнерства с ограниченной ответственностью (Scottish Limited Partnership - SLP). Соответствующий релиз от Реестра Компаний был выпущен в конце апреля 2017 года. В нем было указано, что с 24 июля 2017 года все ныне существующие активные шотландские партнерства SLP будут обязаны подать в Реестр информацию о своих лицах с существенным контролем. О любых изменениях в составе таких лиц необходимо будет сообщать в течении 14 дней, с момента изменения корпоративной структуры. Каждый год партнерство SLP должно будет подтверждать актуальность поданной…

Королева Великобритании подписала закон о начале процедуры Brexit

484703804Королевой Великобритании Елизаветой II был подписан закон о запуске процедуры по выходу страны из Евросоюза. Об этом 16 марта передает DW. Спикер Палаты общин Джон Беркоу сообщил, что королева одобрила закон о Brexit после того, как он 13 марта был утвержден обеими палатами парламента. Таким образом, закон о начале процедуры Brexit официально вступил в силу. Теперь премьер-министр страны Тереза Мэй имеет возможность обратиться в Брюссель с официальным заявлением о выходе Британии из Евросоюза на основании 50-й статьи Лиссабонского договора. Ранее премьер-министр Великобритании Тереза Мэй заявляла, что процесс выхода страны из Евросоюза может быть запущен 9 марта.

Прибыль Rietumu Banka за 2016 год составила более €80 млн

деньги с замкомРуководство латвийского Rietumu Banka отправило акционерам на ознакомление аудированный финансовый отчет за 2016 год, а также заключение аудиторской компании KPMG Baltics, проводившей проверку банка. В документах приведена прошлогодняя чистая прибыль банка, превысившая отметку в €80,3 млн, что на 11% больше показателя позапрошлого года. Консолидированная прибыль концерна Rietumu достигла € 82,3 млн. Активы банка на 31.12.2016 составили € 3,5 млрд, объем депозитов клиентов – € 2,8 млрд. Капитал и резервы увеличены на 9% до € 472 млн. Показатель достаточности капитала банка равен 22,61%, отдача на капитал после уплаты налогов (ROE) – 17,76%, отдача на активы (ROA) – 2,21%. В 2016 году Rietumu был…

Система PayPal – наиболее часто используемая служба платежей в режиме онлайн

images23432Специалисты консалтинговой компании Auriemma Consulting Group (ACG) выяснили, что PayPal является наиболее широко используемой службой онлайн-оплаты. Около 77% процентов опрошенных держателей карт знакомы с деятельностью PayPal, 62% из опрошенных постоянно пользуются услугами компании. Порядка 81% пользователей PayPal прибегают к услугам компании для осуществления онлайн-трансакций, и 79% для всех остальных сфер деятельности. Однако, банки имеют некоторые преимущества по сравнению с PayPal. Среди них: удобство приема платежей, выбор карты и простота использования. Несмотря на популярность, PayPal, по сравнению с конкурентами, вызывает меньше доверия: 80% доверяют лишь их основному банку, и только 55% сказали тоже самое о PayPal. Основная масса пользователей (56%), как правило, не желают направлять денежные депозиты…

Назван Топ-15 стран с лучшими налоговыми условиями для корпораций

утечка капиталаСбор налогов это один из ключевых способов, позволяющий правительству бороться с нищетой, повышать уровень социального обеспечения и создавать рабочие места. При этом, любой крупный бизнес старается избежать налогов. Налоговые гавани дают возможность компаниям не платить свою долю налогов. Девять из десяти крупнейших корпораций мира имеют представительства на таких территориях, сохраняя примерно $ 100 млрд ежегодно. Исследование, проведенное международным объединением Oxfam составило список налоговых убежищ, позволяющих оптимизировать корпоративный налог в попытке привлечь бизнес. Отчет предоставляет топ-15 стран с «наиблагоприятнейшим» налоговым бременем для компаний. Бермудские Острова;Каймановы Острова;Нидерланды;Швейцария;Сингапур;Ирландия;Люксембург;Кюрасао;Гонконг;Кипр;Багамские Острова;Джерси;Барбадос;Маврикий;Виргинские Острова. Также в исследовании обращается внимание на то, насколько хорошо страна сотрудничает с международными структурами с теми, кто уклоняется…